[摘要] 愛(ài)立信表示，此次決議標(biāo)志著DOJ、SEC對(duì)愛(ài)立信及其子公司的反腐敗調(diào)查已結(jié)束。
文/時(shí)代財(cái)經(jīng) 時(shí)代財(cái)經(jīng)
愛(ài)立信總裁
愛(ài)立信涉及六個(gè)國(guó)家、時(shí)間跨度超16年的行賄行為，在美國(guó)司法部長(zhǎng)達(dá)6年的調(diào)查下漸漸曝光。
為了和解，愛(ài)立信支付了美《反海外腐敗法》生效以來(lái)的最高罰金。
事實(shí)上，除了此次超10億美元巨額的罰金，近兩年愛(ài)立信還因業(yè)務(wù)重組及裁員耗資巨大，而這些都預(yù)計(jì)將在未來(lái)幾年的時(shí)間里影響其現(xiàn)金流運(yùn)轉(zhuǎn)。
愛(ài)立信承認(rèn)行賄，罰金超10億美元
美國(guó)證券交易委員會(huì)（SEC）對(duì)愛(ài)立信長(zhǎng)達(dá)6年的海外腐敗調(diào)查終于告一段落。
美國(guó)當(dāng)?shù)貢r(shí)間12月6日，愛(ài)立信宣布已與美國(guó)司法部（DOJ）簽訂了為期三年的延期起訴協(xié)議（DPA），以解決其在中國(guó)、吉布提、印度尼西亞、科威特和越南五個(gè)國(guó)家違反關(guān)于美國(guó)《反海外腐敗法》（FCPA）的刑事指控。
根據(jù)協(xié)議，愛(ài)立信將支付5.2億美元的罰款，以換取司法部同意推遲對(duì)這些指控的起訴，以及會(huì)在期限屆滿時(shí)將其撤銷(xiāo)的承諾。
另外，愛(ài)立信還同意解決由證券交易委員會(huì)（SEC）提起的有關(guān)違反FCPA反賄賂條款和會(huì)計(jì)帳目條款的民事指控，并為此支付了4.58億美元的財(cái)務(wù)制裁，以及判決前的利息0.82億美元。而相比于DOJ，SEC指控的國(guó)家還多了一個(gè)沙特阿拉伯。
作為和解協(xié)議的一部分，愛(ài)立信將聘請(qǐng)一名獨(dú)立合規(guī)監(jiān)督者三年，并同時(shí)繼續(xù)其重大改革，以加強(qiáng)其道德與合規(guī)計(jì)劃。
上述調(diào)查涉及截至2017年第一季度愛(ài)立信關(guān)于美國(guó)《反海外腐敗法》的違規(guī)行為，SEC于2013年開(kāi)始調(diào)查愛(ài)立信，但研究了可追溯至1990年代的訂單，此案于2015年提交美國(guó)司法部。
根據(jù)DOJ的公告，愛(ài)立信承認(rèn)其從2000年至2016年，一直在通過(guò)行賄、偽造賬簿和記錄的方式，與其他公司實(shí)施一項(xiàng)長(zhǎng)期的違反《反海外腐敗法》的計(jì)劃。
公告顯示，愛(ài)立信一直在利用第三方代理商和顧問(wèn)，向政府官員行賄并管理賬外的巨額資金。這些代理人通常通過(guò)虛假合同聘用、虛假發(fā)票付款，并且向他們支付的款項(xiàng)在愛(ài)立信的賬簿和記錄中有不正確的說(shuō)明。
美司法部刑事司助理檢察長(zhǎng)布萊恩·本茨科夫斯基說(shuō)：“愛(ài)立信的腐敗行為涉及高層管理人員，跨越了17年，涉及至少五個(gè)國(guó)家，所有這一切都是為了增加利潤(rùn)而進(jìn)行的錯(cuò)誤行為。”
紐約南區(qū)的美國(guó)檢察官Georffrey S Berman則表示：“為了進(jìn)行電信業(yè)務(wù)，愛(ài)立信通過(guò)大筆資金、禮物賄賂相關(guān)人員，其指導(dǎo)原則就是'金錢(qián)談判'。”
其中，愛(ài)立信在中國(guó)的行賄行為具體為，“根據(jù)愛(ài)立信的供認(rèn)，從2000年至2016年，愛(ài)立信通過(guò)多個(gè)子公司向多個(gè)代理公司、顧問(wèn)公司、服務(wù)提供商支付數(shù)千萬(wàn)美元，其中一部分資金用于滿足一個(gè)旅游賬戶的開(kāi)支，該賬戶的開(kāi)支項(xiàng)目包括禮品開(kāi)支、旅游開(kāi)支和招待開(kāi)支等，服務(wù)對(duì)象包括政府官員等……”
而根據(jù)愛(ài)立信7日為此召開(kāi)的電話會(huì)議，愛(ài)立信此次的違規(guī)行為主要包括，愛(ài)立信某些市場(chǎng)的員工（其中有些甚至是這些市場(chǎng)的高管）為了非法的目的進(jìn)入各個(gè)市場(chǎng)，與受其影響的人們一起使用復(fù)雜的計(jì)劃來(lái)掩飾其不法行為，并簽訂了虛假合同或虛假價(jià)格合同。
另外相關(guān)人員還在公司控制范圍之外建立現(xiàn)金池，資金的最終受益者現(xiàn)今未知。而在沒(méi)有明顯商業(yè)目的的情況下，愛(ài)立信還為客戶代表安排了過(guò)多的旅行和娛樂(lè)活動(dòng)。
愛(ài)立信表示，此次決議標(biāo)志著DOJ、SEC對(duì)愛(ài)立信及其子公司的反腐敗調(diào)查已結(jié)束。
愛(ài)立信總裁兼首席執(zhí)行官鮑里耶·埃克霍爾姆（B?rje Ekholm）在公告中表示：“我對(duì)過(guò)去的這些失敗感到沮喪，與美國(guó)當(dāng)局達(dá)成的解決方案使我們能夠結(jié)束這一傳統(tǒng)篇章。我們現(xiàn)在可以向前邁進(jìn)，并建立一個(gè)更強(qiáng)大的公司。”
“罰款對(duì)愛(ài)立信業(yè)務(wù)發(fā)展沒(méi)有實(shí)質(zhì)影響”
此番調(diào)查下來(lái)，光是罰款愛(ài)立信就需繳納合計(jì)約10億美元。
不過(guò)，愛(ài)立信在7日的電話會(huì)議文件中稱，本次支付的約10億美元（約70億元人民幣）和解金，已被在第三季度計(jì)提的115億瑞典克朗（約85億元人民幣）損失全部覆蓋。
根據(jù)愛(ài)立信2019年三季報(bào)，該公司2019財(cái)年第三季度凈虧損41.96億瑞典克朗（30.6億元人民幣），而去年同期的營(yíng)業(yè)收入為32億瑞典克朗（23.34億元人民幣）。
愛(ài)立信當(dāng)時(shí)就將其第三季度虧損的部分原因，歸于為解決美國(guó)反腐敗調(diào)查而計(jì)提的115億瑞典克朗（11.85億美元）準(zhǔn)備金。
不過(guò)，愛(ài)立信總裁Borje Ekholm還曾在當(dāng)時(shí)三季報(bào)的電話會(huì)議上表示，“此舉將影響公司第三季度營(yíng)收，不過(guò)對(duì)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的發(fā)展沒(méi)有實(shí)質(zhì)影響。”
愛(ài)立信方面透露，在調(diào)查過(guò)程中已對(duì)65名員工進(jìn)行了紀(jì)律調(diào)查，其中49人已被解雇。
事實(shí)上，近年來(lái)的愛(ài)立信波折頗多，除了此次美方對(duì)其長(zhǎng)達(dá)6年的反腐敗調(diào)查以及超10億美元的罰款，愛(ài)立信現(xiàn)任總裁Borje Ekholm自2017年上任后展開(kāi)的業(yè)務(wù)重組行為，也耗資巨大，對(duì)愛(ài)立信的現(xiàn)金流有一定的影響。
Borje Ekholm在上任兩個(gè)月后曾表示，由于當(dāng)時(shí)4G設(shè)備銷(xiāo)售的放緩以及來(lái)自華為和中興等中國(guó)廠商的競(jìng)爭(zhēng)加劇，他將對(duì)愛(ài)立信陷入困境的業(yè)務(wù)進(jìn)行重整。
愛(ài)立信的業(yè)務(wù)重心將被調(diào)整在5G上，網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)、數(shù)字服務(wù)、物聯(lián)網(wǎng)以及云基礎(chǔ)設(shè)施硬件業(yè)務(wù)成為愛(ài)立信的核心業(yè)務(wù)。
而在2019年初，愛(ài)立信還透露，為了重組其業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)（BSS）業(yè)務(wù)，將在今年第四季度一次性支出61億瑞典克朗。
愛(ài)立信當(dāng)時(shí)表示，預(yù)計(jì)2019年將支出15億瑞典克朗用于裁員和進(jìn)一步重組。這些開(kāi)支預(yù)計(jì)會(huì)影響到愛(ài)立信2019年以及此后幾年的現(xiàn)金流情況。
借助此次重組，愛(ài)立信希望在2019年結(jié)束B(niǎo)SS業(yè)務(wù)的虧損，在2020取得一定盈利，并在2022年之前實(shí)現(xiàn)10－12％的利潤(rùn)率。
根據(jù)愛(ài)立信三季度財(cái)報(bào)，一旦排除了上述的調(diào)查、分配及重組費(fèi)用，事實(shí)上其三季度的營(yíng)業(yè)收入被調(diào)整為65億瑞典克朗，略超市場(chǎng)預(yù)期。
《反海外腐敗法》生效以來(lái)和解金額最高的案例
根據(jù)外媒統(tǒng)計(jì)，此次愛(ài)立信的案件已成為有美國(guó)《反海外腐敗》以來(lái)罰款金額最高的案例，超過(guò)此前西門(mén)子因違反此法案而支付的4.5億美元罰金。
海外反腐敗法（Foreign Corrupt Practices Act，縮寫(xiě)為FCPA）于1977年生效，是一部美國(guó)聯(lián)邦法律，其主要條款有兩個(gè)：反賄賂條款和會(huì)計(jì)帳目條款。
此法案適用于與美國(guó)有一定程度的關(guān)系，同時(shí)又參與了國(guó)外（對(duì)美國(guó)而言）腐敗行為的任何個(gè)人。該法案也適用于任何美國(guó)公司或在美國(guó)進(jìn)行證券交易的國(guó)外公司，以及任何促進(jìn)國(guó)外腐敗行為的美國(guó)國(guó)民、公民及居民，而不論他（她）們是否身在美國(guó)。
海外反腐敗法的反賄賂條款規(guī)定美國(guó)的個(gè)人或證券發(fā)行商通過(guò)支付國(guó)外政府官員來(lái)獲得或保持業(yè)務(wù)，或使任何其他人獲得業(yè)務(wù)，即為非法行為。
不過(guò)，該法案對(duì)于海外政府官員的定義相當(dāng)寬泛。
例如一家銀行的擁有者同時(shí)也是財(cái)務(wù)部長(zhǎng)，則此人則被認(rèn)為是政府官員。供職于政府所有或管轄的醫(yī)院的醫(yī)生也被海外反腐敗法認(rèn)為是政府官員，同理，供職于政府所有或管轄的企業(yè)或機(jī)構(gòu)的職員也是政府官員。
此外，國(guó)際組織（例如聯(lián)合國(guó)）的雇員也被認(rèn)為是政府官員。該法案規(guī)定以任何有價(jià)值之物（包括現(xiàn)金及非現(xiàn)金形式）賄賂政府官員即為非法。
而據(jù)時(shí)代財(cái)經(jīng)不完全統(tǒng)計(jì)，F(xiàn)CPA的著名案例包括沃爾瑪、英國(guó)航太系統(tǒng)、Baker Hughes、戴姆勒、Halliburton、KBR、朗訊、Monsanto、西門(mén)子、惠普等，其中也不乏因此而倒閉的企業(yè)。
